一、預(yù)算報告   （附件）  

二、預(yù)算草案安附表   （附件）  

三、相關(guān)說明

(一)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況

1.稅收返還

2018年稅收返還性收入預(yù)算7591萬元，與去年持平。其中：

（1）消費稅和增值稅稅收返還收入787萬元，與上年持平。

（2）所得稅基數(shù)返還收入130萬元，與上年持平。

（3）共享“四稅”稅收返還收入822萬元，與上年持平。

（4）其他稅收返還收入2529萬元，與上年持平。

（5）增值稅稅收返還收入3323萬元，與上年持平。

2.一般性轉(zhuǎn)移支付（選擇變化較大的項目進行說明）

2017年一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入113633萬元，比上年增加14091萬元，增長14.16%。其中：

（1）均衡性轉(zhuǎn)移支付收入67600萬元，比上年增加19739萬元，增長41.24%。

（2）老少邊窮轉(zhuǎn)移支付收入4564萬元，比上年減少143萬元，下降3%。

（3）固定數(shù)額補助收入12904萬元，比上年減少1814萬元，下降12.33%

（4）縣級基本財力保障轉(zhuǎn)移支付收入9567萬元，比上年減少3031萬元，下降24.06%。

（5）重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入9844萬元，比上年增加1254萬元，增長14.6%。

3.專項轉(zhuǎn)移支付。

2017年市提前告知專項轉(zhuǎn)移支付收入13142萬元，比上年減少28073萬元，下降68.11%，主要原因是編列預(yù)算時間提前，很多專項資金還未下達。

（二）舉借債務(wù)情況

1.地方政府債務(wù)限額余額情況。2017年政府債務(wù)限額128372萬元，比上年新增18000萬元，增長16.3%。其中：一般債務(wù)限額84417萬元，專項債務(wù)限額43955萬元。2017年政府債務(wù)余額預(yù)計執(zhí)行數(shù)76358萬元，控制在債務(wù)限額以內(nèi)。其中：政府債券69680萬元。按償還來源分，一般債務(wù)27925萬元，專項債務(wù)41755元。2017年政府債務(wù)余額決算數(shù)待上級統(tǒng)一核定后另行向本級人大常委會報告。

2.地方政府債務(wù)還本付息情況。2018年按照償債計劃，將債務(wù)還本付息支出列入相應(yīng)預(yù)算體系安排。218年支付地方政府債券利息922萬元。

（三）本級匯總的一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費預(yù)算安排情況。

詳見預(yù)算草案報表6說明。

（四）預(yù)算績效工作推進情況

1.績效管理理念逐步建立，將績效理念融入預(yù)算編制中。緊抓宣傳培訓(xùn)工作不放松，為推動績效評價工作順利開展，我縣財政部門做了大量的宣傳培訓(xùn)工作，績效評價工作的開展，特別是績效評價結(jié)果的應(yīng)用，對預(yù)算分配產(chǎn)生了重大影響，有利于全面提高財政資金使用的效果。通過對試點項目實施過程以及運行情況的跟蹤管理，財政部門能較全面掌握專項預(yù)算資金的具體使用情況，對資金投入、資金使用方向、項目實施產(chǎn)生的效益有了總體把握，在年度預(yù)算資金分配中掌握了主動權(quán)，預(yù)算績效目標的申報與批復(fù)，也在一定程度上促進了預(yù)算編制的科學(xué)合理性。

2.績效評價管理機制不斷完善。加強了績效評價管理與財政資金監(jiān)管、財政監(jiān)督檢查工作的相互融合，績效評價在預(yù)算分配、預(yù)算執(zhí)行、結(jié)果應(yīng)用的全過程管理機制不斷完善。