一、2014年預(yù)算執(zhí)行情況

(一)全縣財稅總收入完成情況。

2014年全縣財稅總收入68075萬元,增收8177萬元，增長13.65%，其中按收入性質(zhì)分：稅收收入56701萬元，非稅收入11374萬元;按級次分：中央庫完成14300萬元，同比增長-9.26%;省級庫完成12886萬元，同比增長14%;縣級庫完成40889萬元，同比增長24.16%。

鄉(xiāng)鎮(zhèn)完成稅收收入情況：全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)完成稅收收入總計20744萬元,占年度預(yù)算107%,增收1538萬元,增長8%。

(二)全縣地方公共財政預(yù)算執(zhí)行情況。

——收入預(yù)算執(zhí)行情況。

2014年全縣地方公共財政預(yù)算收入40889萬元，完成年度預(yù)算的103%，同比增長24.16%，完成收入情況在全市5縣1區(qū)中排第二位，增長速度排第三位。

按主要稅種劃分。國內(nèi)增值稅4297萬元，增長3%;營業(yè)稅6241萬元，同比增長6%;企業(yè)所得稅1270萬元，同比增長5%;個人所得稅294萬元，同比增長-1 %;土地增值稅2532萬元，同比增長7%;城市維護(hù)建設(shè)稅1577萬元，同比增長22%;資源稅3206萬元，同比增長49%;契稅2942萬元，同比增長-17%;耕地占用稅5479萬元，同比增長320%。

按稅收與非稅收入占比劃分。稅收收入29542萬元，非稅收入11347萬元，稅收收入占公共財政預(yù)算收入的比重為72%，非稅收入占比為28%。

2014年全縣地方公共財政預(yù)算收入加上上級補助收入、上年結(jié)余等，全縣公共財政預(yù)算收入總量達(dá)285952萬元。

——支出預(yù)算執(zhí)行情況。

2014年縣級財政總支出241201萬元，其中：(1)本級公共財政預(yù)算支出239532萬元，完成年度預(yù)算的101%，比上年增支42296萬元，增長21%;(2)上解支出869萬元;(3)地方政府債務(wù)還本支出800萬元。

主要支出情況：(1)一般公共服務(wù)支出27339萬元，同比增長21%;(2)公共安全支出9046萬元，同比增長-28%;(3)教育支出44971萬元，同比增長14%;(4)科學(xué)支出1465萬元，同比增長-43%;(5)文化體育與傳媒支出1868萬元, 同比增長-7%;(6)社會保障和就業(yè)支出39137萬元，同比增長13%;(7)醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出35246萬元，同比增長61%;(8)節(jié)能環(huán)保支出5017萬元，同比增長17%;(9)城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出7442萬元，同比增長8%;(10)農(nóng)林水事務(wù)支出46795萬元，同比增長32%;(11)交通運輸支出1843萬元，同比增長62%;(12)資源勘探電力信息事務(wù)支出2351萬元，同比增長 138%;(13)商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出1061萬元，同比增長-20%;(14)國土資源氣象等事務(wù)支出2859萬元，同比增長6%;(15)住房保障支出8268萬元，同比增長16%;(16)糧油物資儲備管理事務(wù)支出1018萬元，同比增長64%;(17)債務(wù)付息支出116萬元，同比增長5%;(18)其他支出3690萬元，同比增長410%。

2014年縣級公共財政總收支相抵，結(jié)余44251萬元，其中結(jié)轉(zhuǎn)下年使用36554萬元，凈結(jié)余7697萬元。

(三)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。

2014年全縣政府性基金總收入63328萬元，其中政府性基金本級預(yù)算收入48052萬元，完成年度預(yù)算的280%，同比增長47%，上級補助收入7323萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)7953萬元。支出58529萬元，完成年度預(yù)算的211%，同比增長42%，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用4799萬元。

二、2014年財政主要工作情況

2014年，我們在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督及上級財政部門的大力支持下，以開展黨的群眾路線教育實踐活動為動力，認(rèn)真貫徹落實縣委、縣政府的工作部署，強化收入征管，加強支出管理，縣十五屆人大四次會議通過的財政收支計劃完成良好，促進(jìn)了我縣經(jīng)濟(jì)和社會各項事業(yè)的發(fā)展。

(一)抓征管，財政增長上新臺階。財政部門認(rèn)真落實收入目標(biāo)責(zé)任制，做好對財政運行形勢特別是收入形勢的研判，加強與國、地稅等部門及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的工作協(xié)調(diào)，支持稅務(wù)部門加強稅收征管，確保應(yīng)征盡收;牽頭組織相關(guān)部門強化對礦產(chǎn)資源稅費的征管，統(tǒng)籌各部門認(rèn)真依法組織政府非稅收入，確保財政增長。通過落實抓收入各項措施，2014年全縣地方公共財政預(yù)算收入增長24.16%，再上4億元新臺階。

(二)抓重點，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展有新成效。財政部門牢固樹立圍繞中心、服務(wù)大局思想，支持促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，培植財源，增強后勁。一是克服困難籌集資金，推進(jìn)重大項目建設(shè)。按照縣委、縣政府的統(tǒng)一部署，縣財政以高度責(zé)任感和使命感全力落實重點項目融資工作，千方百計籌集落實資金并及時支付，確保了縣委縣政府決定的重大項目的實施，進(jìn)一步優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，增強經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁。二是全力支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移園區(qū)建設(shè)，推動工業(yè)發(fā)展。籌集安排資金擴(kuò)大園區(qū)規(guī)模，推進(jìn)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，優(yōu)化園區(qū)發(fā)展環(huán)境，增強園區(qū)接納能力和競爭能力，不斷鞏固和提升園區(qū)工業(yè)對全縣經(jīng)濟(jì)增長的拉動作用。三是積極支持城鄉(xiāng)水利、交通能源、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、環(huán)保等重點工程建設(shè)，城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施有進(jìn)一步改善。四是積極支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、林業(yè)生態(tài)、特色農(nóng)業(yè)、文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展，大力支持科技創(chuàng)新，促進(jìn)了中小企業(yè)發(fā)展成長。

(三)抓保障，民生福祉有新改善。我縣財政克服各種困難，加大民生和社會事業(yè)投入力度，保障了各項民生政策的落實。一是積極支持教育事業(yè)發(fā)展。籌集安排資金支持教育創(chuàng)強工作，全面落實城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費提標(biāo)政策，提高了農(nóng)村邊遠(yuǎn)山區(qū)義務(wù)教育學(xué)校教師崗位津貼，完善扶貧助學(xué)機制，落實對困難學(xué)生生活補助等助學(xué)制度，加大補助力度，積極支持公辦、民辦幼兒園建設(shè)，改善了幼兒園辦學(xué)條件，推進(jìn)了城鄉(xiāng)教育協(xié)調(diào)發(fā)展。二是落實強農(nóng)惠農(nóng)政策，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。落實種糧補貼、良種補貼、農(nóng)機購置補貼、生態(tài)公益林補償?shù)雀黜椦a貼政策，落實政策性森林保險、農(nóng)村住房、水稻種植保險、能繁母豬保險等農(nóng)業(yè)保險政策，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，增加農(nóng)民收入;加大力度支持農(nóng)村飲水工程、農(nóng)村危房改造、村道硬底化和農(nóng)村環(huán)境整治及生態(tài)建設(shè)，落實水庫移民后期扶持政策，多渠道籌集資金強力推進(jìn)扶貧開發(fā)“雙到”工作，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。三是大力支持社會保障和就業(yè)工作。積極落實城鄉(xiāng)低保政策，全縣達(dá)到最低生活保障線的城鄉(xiāng)居民實現(xiàn)應(yīng)保盡保;落實提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障水平政策，切實提高人民群眾的基本醫(yī)療保障水平;落實城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險政策，確保了城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)的正常開展;積極落實城鄉(xiāng)醫(yī)療救助和復(fù)員軍人軍轉(zhuǎn)干部及優(yōu)撫對象等各項政策;支持完善殘疾人社會保障體系，努力實現(xiàn)貧困殘疾人應(yīng)保盡保。四是大力支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。大力支持醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，五項重點改革有序推進(jìn)，基本落實基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)改革工作;大力支持縣公立醫(yī)院、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院改造和設(shè)備更新，改善了我縣人民的就醫(yī)條件。五是落實住房保障政策，籌集安排資金，積極推進(jìn)我縣保障房建設(shè)，切實改善低收入住房困難居民的居住條件。六是加大了文化事業(yè)和科普經(jīng)費的投入、促進(jìn)了公共文化建設(shè)和科技發(fā)展。七是增加了計生事業(yè)投入，促進(jìn)計生工作上新臺階。八是積極支持公共安全建設(shè)，促進(jìn)建設(shè)平安和平。

(四)抓改革，規(guī)范財政管理有新進(jìn)展。一是深化財政改革，著力建立現(xiàn)代財政制度。2014年,按照十八屆三中全會的決定和上級財政部門及縣委的部署，積極推進(jìn)預(yù)算管理改革，部門預(yù)算進(jìn)一步規(guī)范細(xì)化;穩(wěn)步有序推進(jìn)了財政預(yù)決算信息公開工作，2014年將縣本級公共財政預(yù)算、政府性基金預(yù)算和“三公”經(jīng)費匯總預(yù)算以及68個全額撥款預(yù)算單位的部門預(yù)算、“三公”經(jīng)費在縣政府網(wǎng)站公開;進(jìn)一步健全國庫集中支付運行機制;完善非稅收入電子征繳系統(tǒng)，強化了非稅收入“收支兩條線”管理改革成效。二是加強財政管理，提高資金使用效益。完善政府采購制度，政府采購運行程序更加規(guī)范，效益更加明顯，2014年政府采購568批次，采購金額14261萬元，比采購預(yù)算節(jié)約資金1869萬元，節(jié)約率11.69%。加強政府投資管理，2014年共完成財政性投資項目評審預(yù)結(jié)算項目309宗，送審金額57265萬元，凈核減金額6274萬元， 綜合核減率為10.9%，節(jié)約了財政資金。加強完善“鎮(zhèn)財縣統(tǒng)”和農(nóng)村會計代理制，規(guī)范村級財務(wù)。三是強化財政監(jiān)督，確保資金安全。積極開展清理“小金庫”、財政專項資金檢查和“三公”經(jīng)費、民生資金檢查工作，進(jìn)一步促進(jìn)了各級加強對財政資金的管理;認(rèn)真開展和配合省、市財政做好財政資金績效評價，增強資金使用導(dǎo)向作用;進(jìn)一步規(guī)范和加強行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，提高了財政部門對行政事業(yè)單位資產(chǎn)的監(jiān)管能力;加強基層財政資金和財務(wù)管理情況的專項檢查，進(jìn)一步健全和完善制度。四是嚴(yán)格厲行節(jié)約措施，反對浪費。認(rèn)真落實中央八項規(guī)定，嚴(yán)控一般性支出，效果明顯。五是加強財政制度建設(shè)，規(guī)范資金管理。健全了非稅收入管理制度，制定出臺了縣本級專項資金管理、財政預(yù)決算公開、會議費、差旅費管理等相關(guān)制度。

2014年預(yù)算執(zhí)行基本正常，但我們清醒地認(rèn)識到，在財政運行中還存在一些問題，主要體現(xiàn)在以下方面：一是財力薄弱，收支矛盾非常突出;二是民生支出任務(wù)重，收支平衡壓力大;三是績效管理不健全，資金效益需提高;四是預(yù)算執(zhí)行剛性不夠，資金監(jiān)管仍需加強。對上述問題，我們將積極推進(jìn)改革，切實采取有效措施，努力加以解決。

三、2015年全縣財政預(yù)算草案

根據(jù)上級的決策部署，結(jié)合新常態(tài)下的經(jīng)濟(jì)財政形勢， 2015年，我縣財政預(yù)算收支計劃安排的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平總書記系列講話為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十八屆三中、四中全會精神，主動適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，積極落實縣委縣政府的決策部署，堅持解放思想、改革創(chuàng)新，推動經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展;加強收入征管，保持財政持續(xù)增收;堅持民生優(yōu)先、統(tǒng)籌兼顧，確保經(jīng)濟(jì)社會重點項目支出，切實保障和改善民生;推進(jìn)財政改革，進(jìn)一步完善預(yù)算管理制度，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行;堅持依法理財，加強財政管理，提高資金使用績效，服務(wù)振興發(fā)展目標(biāo)的實現(xiàn)。

根據(jù)上述指導(dǎo)思想和原則，2015年我縣財政收支安排是：全縣地方公共財政預(yù)算收入擬安排為49067萬元，比上年完成實績增加8178萬元，增長20%。公共財政預(yù)算收入項目安排情況是：稅收收入36831萬元，比上年增長25%，其中增值稅(含營改增)地方分成部分5285萬元，營業(yè)稅7801萬元，企業(yè)所得稅1579萬元，個人所得稅368萬元，土地增值稅3165萬元，其他地方固定稅種收入18633萬元;非稅收入12236萬元，其中行政事業(yè)性收費及罰沒收入9089萬元;專項收入1301萬元;國有資源(資產(chǎn))有償使用收入1846萬元。

2015年全縣公共財政預(yù)算收入49067萬元，加上返還性收入4268萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入91969萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入17311萬元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入44069萬元，全縣財政總收入207224萬元。全縣公共財政預(yù)算支出計劃安排206424萬元，加上上解支出800萬元，支出總額為207224萬元。

公共財政預(yù)算支出主要項目的安排情況是：一般公共服務(wù)支出35900萬元，比上年增長18%;公共安全支出11947萬元，比上年增長78%;教育支出49718萬元，比上年增長41%;科學(xué)技術(shù)支出1774萬元，比上年下降4%;文化體育與傳媒支出1836萬元, 比上年增長72%;社會保障和就業(yè)支出32683萬元，比上年增長3%;醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出16005萬元，比上年下降31%;節(jié)能環(huán)保支出3183萬元，比上年增長103 %;城鄉(xiāng)社區(qū)支出8220萬元，比上年增長10%;農(nóng)林水支出28968萬元，比上年增長30%;交通運輸支出603萬元，比上年增長58%;資源勘探信息等支出1679萬元，比上年增長49%，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出566萬元，比上年下降9%;金融支出2萬元;國土海洋氣象等支出1161萬元，比上年下降17%;住房保障支出4482萬元，比上年增長11%;糧油物資儲備支出981萬元，比上年增長17%;預(yù)備費2000萬元;國債還本付息支出393萬元，比上年增長31%;其他支出4323萬元。

2015年政府性基金預(yù)算計劃：全縣政府性基金預(yù)算本級收入計劃21908萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4414萬元(不含2015年度轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算385萬元)，收入總額計劃為26322萬元，比上年增長0.5%;支出計劃26322萬元，比上年增長0.5%。

由于我縣財力仍然十分有限，支出安排很緊，且政策性增支因素和不可預(yù)見支出還將增多，今后財政形勢依然嚴(yán)峻。對此，我們務(wù)必保持清醒的頭腦，共同維護(hù)財政大局，千方百計增加收入，嚴(yán)格控制支出，提高資金績效。

四、完成2015年預(yù)算計劃的主要措施

2015年，我們財政部門認(rèn)真貫徹黨的十八屆三中、四中全會精神和上級各級黨委全會精神，按照縣委縣政府的決策部署，充分發(fā)揮財政職能作用，努力提供財力支持和制度保障，力促我縣經(jīng)濟(jì)社會加快發(fā)展。

(一)著力抓好征管，提升財政整體實力。一是完善抓收入工作機制，加強與各征管部門及各鎮(zhèn)的工作協(xié)調(diào)，按照稅收法定的原則，支持收入征管部門依法征收，應(yīng)征盡收。二是加強預(yù)算執(zhí)行分析。充分估計、預(yù)測各種有利和不利因素的影響，實時動態(tài)跟蹤落實，保證收入均衡入庫。三是加大對礦產(chǎn)資源稅費的征管力度，重點支持大壩鎮(zhèn)礦產(chǎn)大道建設(shè)。四是抓好非稅收入，促進(jìn)全縣財政收入穩(wěn)定增長。

(二)著力發(fā)揮財政職能，支持經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展。樹立服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的思想，認(rèn)真貫徹落實積極的財政政策，培育財源，增強后勁。一是準(zhǔn)確把握國家、省、市的政策，積極組織及支持配合相關(guān)部門努力爭取國家、省、市及深圳在園區(qū)建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施、基本公共服務(wù)、扶貧開發(fā)等方面的資金支持，爭取有更多更好更大的項目落戶我縣。二是籌資金，強投入，全力支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移園區(qū)擴(kuò)能增效，打造經(jīng)濟(jì)發(fā)展強大平臺，大力支持招商引資，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)集聚。三是加大投入，全力支持城鎮(zhèn)擴(kuò)容提質(zhì)。以產(chǎn)城融合為方向，籌集資金，推進(jìn)縣城擴(kuò)容建設(shè)，提升品質(zhì)。四是積極支持推進(jìn)交通能源、城鄉(xiāng)水利、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田等重點項目建設(shè)，改善基礎(chǔ)設(shè)施，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。五是充分利用支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的財稅政策，大力支持發(fā)展現(xiàn)代生態(tài)農(nóng)業(yè)、文化旅游產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)，促進(jìn)中小企業(yè)成長壯大，培植財源。六是做好融資工作，爭取金融部門的支持，籌集資金，確保重大項目的實施。七是創(chuàng)新投入方式，對公共基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)等，嘗試通過PPP、投資基金、政府購買服務(wù)等方式引導(dǎo)社會資本投入，促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。

(三)著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，改善和保障民生。按照“突出重點，守住底線”的原則，落實上級民生政策，著力解決好基本民生、熱點民生和底線民生問題，促進(jìn)發(fā)展成果更多更公平惠及全體人民。一是強化底線思維，突出保障底線民生，切實做好底線民生保障工作，按政策規(guī)定，落實資金，提高保障城鄉(xiāng)低保、五保戶、殘疾人保障、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助標(biāo)準(zhǔn)等，完善財政投入“雪中送炭”的托底保障機制。二是落實基本民生政策，做好教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障和就業(yè)、計劃生育、住房保障等工作。三是落實資金，確保縣委縣政府確定的民生實事的落實。四是大力支持教育創(chuàng)強、創(chuàng)建文明縣城、公共文化建設(shè)和科技發(fā)展等工作。五是大力支持林業(yè)生態(tài)、城鄉(xiāng)環(huán)境整治和新農(nóng)村建設(shè)等工作。六是加強惠農(nóng)資金管理，保障惠農(nóng)各項補貼及農(nóng)業(yè)政策性保險的落實到位。

(四)著力推進(jìn)財政改革，強化依法理財。一是認(rèn)真貫徹落實上級關(guān)于建立現(xiàn)代財政制度的改革安排，重點是深化預(yù)算管理制度改革、建立事權(quán)和支出責(zé)任相適應(yīng)制度，全面推進(jìn)預(yù)決算公開，進(jìn)一步細(xì)化公開內(nèi)容。二是繼續(xù)推進(jìn)行政審批制度改革，對改革后的審批事項，加強制度建設(shè)，規(guī)范管理，加大信息公開力度。三是積極支持其他領(lǐng)域改革。四是抓好財政監(jiān)督和績效評價工作，提高監(jiān)管水平和資金績效。

(五)著力改進(jìn)工作作風(fēng)，加強隊伍建設(shè)。鞏固黨的群眾路線教育實踐活動成果，建立反對“四風(fēng)”的長效機制，不斷改進(jìn)工作作風(fēng)，努力打造一支思想堅定、業(yè)務(wù)精干、紀(jì)律嚴(yán)明、敢于擔(dān)當(dāng)?shù)母刹筷犖椤＜涌旎鶎迂斦忝穹?wù)建設(shè)，建立財政為民務(wù)實清廉的長效機制。提高執(zhí)行力，堅決落實好縣委、縣政府的決策部署和縣人大的決議。適應(yīng)財政改革發(fā)展的形勢要求，加強干部的培訓(xùn)教育，提高能力素質(zhì)。切實抓好職責(zé)范圍內(nèi)的黨風(fēng)廉政建設(shè)工作，做到業(yè)務(wù)工作和反腐倡廉建設(shè)“兩手抓、兩手硬”。